成果

内部監査立ち上げを全面的に代行・立ち上げ後は社内担当者と並走し、次年度には内製化を達成。

クライアント概要

• 事業：ソフトウェア販売・保守
• 企業ステージ：IPO準備企業（N-1期）

会社が抱えていた課題

• 内部監査は未実施で、計画立案や監査実施に必要な書類が全て作成されていなかった。
• 担当者は他の業務もあり内部監査まで手が回らない状態。また、IPOに必要なレベルの内部監査の運用ノウハウが不足していた。

支援におけるポイント

マネジメント層や証券会社とのコミュニケーションにも入り込み、成長ステージに合わせたガバナンス体制の構築を支援。

支援内容詳細

Phase1 – 計画立案支援 –

支援内容

• 現状の体制・事業内容・規程類の確認
• マネジメント層のリスク認識のヒアリング
• 内部監査計画書・各種ひな型の作成

成果

• 上場準備フェーズとして過不足のない計画を立案し、必要なひな型を準備

Phase2 – 監査項目リスト作成 –

支援内容

• 監査対象部署に対するヒアリング
• 証券会社との面談
• 監査項目リスト作成・調整

成果

• 各関係者と事前に会話することで、社内目線、証券会社目線のバランスがとれた監査項目リストを作成

Phase3 – 内部監査実施支援 –

支援内容

• 各部署への監査
• 監査調書・監査報告書とりまとめ
• 代表取締役への報告会開催
• 改善指示書作成、改善計画書レビュー

成果

• 社内ノウハウの醸成を想定した、担当者と並走した支援を実施。翌年度に内部監査の内製化を達成